El delito de blanqueo de dinero: historia, práctica jurídica y técnicas de blanqueo

Prólogo

Introducción

Capítulo I: Una aproximación al delito de blanqueo de dinero

• 1.1. Orígenes e historia del delito
• 1.2. Definición y fases del blanqueo de dinero
• A. Fase de colocación o inversión
• B. Fase de confusión o estratificación
• C. Fase de integración
• 1.3. Técnicas o métodos de blanqueo de dinero
• A. Casinos
• a. Casino como «empresa tapadera»
• b. El casino como una institución no financiera que blanquea dinero (voluntaria o involuntariamente)
• B. Compra de décimos premiados de lotería
• C. Compraventas de bienes de alto valor con pago en metálico
• a. Compraventa pagada con capital propio
• b. Compraventa a través de entidades financieras
• c. Compraventa a través de entidades no financieras
• d. Utilización de las fiducias
• e. Uso de una estructura mercantil
• D. Blanqueo a través de servicios profesionales
• E. Blanqueo a través de operaciones comerciales
• F. El contrabando de dinero en efectivo
• G. El smurfing
• H. El fútbol como mecanismo para el blanqueo de dinero
• I. Blanqueo de dinero a través de actividades con fines altruistas y entidades sin ánimo de lucro
• J. Empresas pantalla
• K. Simulación de procesos judiciales
• L. La banca minorista
• M. Banca extraterritorial
• a. Banca offshore (paraísos fiscales)
• b. Banca corresponsal (correspondent banking)
• c. Banca privada (private banking)
• N. Banca simulada (shell bank)
• Ñ. Los préstamos como medio para el blanqueo de dinero
• a. Los préstamos de regreso o retorno, simulado o respaldado
• b. Préstamos ficticios de dinero
• c. Préstamos con garantía falsa
• d. Préstamos de dinero al contado
• O. Las cartas de crédito (stand-by credits)
• P. Los paraísos fiscales y las plazas offshore
• Q. Sociedades offshore
• R. Negocios fiduciarios o trust
• S. El blanqueo de dinero a través del mercado de valores
• T. Remesas de dinero y valores
• U. Blanqueo de dinero en el sector de los seguros

Capítulo II: Una respuesta conjunta ante el delito de blanqueo

• 2.1. Documentos jurídicos internacionales
• A. Recomendación del Consejo de Europa
• B. Declaración de Principios de Basilea
• C. Convención de Naciones Unidas de 1988 (Convención de Viena)
• D. Recomendaciones GAFI
• E. Convenio de Estrasburgo de 1990
• F. Directiva del Consejo de 1991
• G. Directiva del Parlamento Europeo y del Consejo del año 2001
• H. Directiva del Parlamento Europeo y del Consejo del año 2005
• I. Directiva de la Comisión del año 2006
• J. Directiva del Parlamento Europeo y del Consejo del 2015
• 2.2. Organismos de lucha contra el delito de blanqueo
• A. Organismos internacionales
• B. Organismos nacionales

Capítulo III: El delito de blanqueo de dinero en nuestro ordenamiento jurídico

• 3.1. El bien jurídico protegido
• 3.2. Tipos básicos del delito de blanqueo (arts. 301.1 y 301.2 CP)
• 3.3. Objeto material del delito
• 3.4. La actividad delictiva previa. El origen del objeto material
• 3.5. La actividad delictiva previa cometida en el extranjero
• 3.6. La prueba de la actividad delictiva previa
• 3.7. El blanqueo de bienes sustitutivos
• 3.8. Las conductas típicas del delito de blanqueo de dinero
• 3.9. El sujeto activo del delito de blanqueo: el autoblanqueo
• 3.10. Tipos agravados del delito de blanqueo de dinero
• 3.11. El dolo y la imprudencia
• 3.12. Los actos neutrales cometidos bajo el radio de conductas tipificadas como delito de blanqueo
• 3.13. Formas imperfectas de ejecución
• 3.14. El comiso
• a. La figura del comiso ampliado
• b. El comiso de bienes en poder de terceros
• c. El comiso por valor equivalente
• d. El comiso sin sentencia condenatoria
• e. Comiso de bienes procedentes de una actividad delictiva cometida en el seno de organizaciones
• 3.15. La prescripción del delito de blanqueo de dinero
• 3.16. El delito de receptación y su relación con el blanqueo
• 3.17. El delito fiscal como antecedente del delito de blanqueo de dinero
• 3.18. Otros delitos relacionados con el blanqueo

Bibliografía